Bekendtgørelse af lov om finansiel virksomhed § 71

§ 71. En finansiel virksomhed skal have

1. effektive former for virksomhedsstyring,

2. en klar organisatorisk struktur med en veldefineret, gennemskuelig og konsekvent ansvarsfordeling,

3. en god administrativ og regnskabsmæssig praksis,

4. skriftlige forretningsgange på alle de væsentlige aktivitetsområder,

5. effektive procedurer til at identificere, forvalte, overvåge og rapportere om de risici, virksomheden er eller kan blive udsat for,

6. de ressourcer, der er nødvendige for den rette gennemførelse af dens virksomhed, og anvende disse hensigtsmæssigt,

7. procedurer med henblik på adskillelse af funktioner i forbindelse med håndtering og forebyggelse af interessekonflikter,

8. fyldestgørende interne kontrolprocedurer og

9. betryggende kontrol- og sikringsforanstaltninger på it-området.

Stk. 2. Finanstilsynet udsteder vejledninger om de i stk. 1 nævnte områder.